重大投资审议标准 - 提交股东会审议：资产总额等多项指标占比超50％，部分有金额要求[7][8] - 提交董事会审议：资产总额等多项指标占比超10%，部分有金额要求[10][11] - 连续十二个月“购买或出售资产”累计达最近一期经审计总资产30％，需审计或评估并提交股东会审议[13] 对外投资披露要求 - 交易标的为公司股权且符合股东会审议标准，需披露经审计财务报告[9] - 交易标的为非现金资产且符合股东会审议标准，需披露评估报告[9] 投资决策与执行 - 公司实行分层决策制度，控股子公司在授权范围内对外投资[4] - 拟实施重大投资，业务部门协同调查测算后报经理办公会审议，再审批[6] - 投资项目决策由董事长或经理签署，业务部门执行，实施完毕报送结算文件[15] 投资监督与追责 - 审计部门建立对外投资内部控制监督检查制度[16] - 证券投资决策程序由董事会或股东会审议，不得授予个人或经营管理层[13] - 投资失误致资产损失，相关单位和个人视情节受处罚，构成犯罪移交司法[17] - 董事长等越权签协议致损失应负赔偿责任[19] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，异常追责[20] 信息披露 - 对外投资按规定履行信息披露义务[19] - 相关部门和控股子公司及时向董事会秘书报告投资情况[19] - 控股子公司指定专人负责信息披露及沟通[19] - 未披露前，知情人员有保密责任[20] - 控股子公司明确信息披露责任人及部门并备案联络方式[20] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同[22] - 本制度由公司董事会负责解释[23]