审计制度设立 - 公司设立独立审计机构，配不少于三人专职审计人员[11] 审计流程 - 审计前提前三天书面通知被审计单位（突击性审计除外）[6] - 被审计单位对审计意见有异议，可七天内向分管领导提出[7] - 审计终结提出报告，征求意见后报分管领导审批[6] 审计工作任务及范围 - 确保财经政策法规执行，强化管理，提高效益[3] - 内部审计范围含年度财务计划执行、收支等多项内容[3] 审计机构权限 - 有权召开审计工作会议、参与重大经济决策论证等[4] 审计后续及制度生效 - 对主要项目后续审计，检查意见采纳和决定执行情况[6] - 制度经董事会审议通过后生效，自发布日起实行[13]