审核委员会架构 - 审核委员会于2023年5月29日成立，职权范围于2025年8月22日修订并采纳[2] - 成员不少于三名，大部分为独立非执行董事，至少一名具专业资格或专长[5] - 现任核数师行前合伙人终止相关事项两年内不得担任成员[5] 会议相关规定 - 会议法定人数为两位成员[8] - 每年最少开会两次，必要且同意时可多于两次[8] - 会议议程及文件提前三天送出[8] 委员会职责 - 负责外聘核数师委任等建议，批准薪酬及条款[14] - 检讨及监察外聘核数师工作、独立性等[14] - 监察财务报表及报告完整性，审阅重大意见[14] - 至少每年与核数师开会两次[16] - 制定及检讨公司企业管治政策及常规并提建议[21] 秘书工作 - 保存完整会议纪录及书面决议[21] - 发送会议纪录初稿及定稿给成员[21] - 备存各财政年度会议及成员出席纪录[21] 其他 - 董事会可修订、补充及废除职权范围及决议[22] - 董事会与委员会意见不一致应列声明及原因[23] - 主席出席股东周年大会，不能出席安排他人代[25] - 公司章程有关条文适用于委员会[20]