审计委员会细则通过情况 - 《董事会审计委员会工作细则》于2025年8月21日经公司第四届董事会第二次会议审议通过，无需提交股东会审议[3] 审计委员会成员构成 - 成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，含两名独立董事，至少一名为会计专业人士[8] 审计委员会委员产生与任期 - 委员由董事长等提名，董事会过半数选举产生[8] - 任期与董事一致，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[8] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露、监督及评估内部控制等[10] 审计委员会相关流程 - 披露财务会计报告经其全体成员过半数同意后提交董事会审议[11] - 董事会收到其召开临时股东会提议后十日内书面反馈[13] - 同意召开则决议后五日内发通知，会议在提议日起两个月内召开[14] 审计委员会会议安排 - 每年至少与审计机构举行一次会议[15] - 监督指导内部审计机构至少每半年检查并提交报告[17] - 每季度至少召开一次会议，可开临时会议[21] - 会议须三分之二以上成员出席，会前三天通知[21] - 作出决议需成员过半数通过，一人一票[21] 审计委员会关联议题处理 - 讨论关联议题关联委员回避，无关联委员过半数出席可举行，决议全体无关联委员通过[22] - 出席无关联委员不足总数二分之一，事项提交董事会审议[22] 审计委员会其他规定 - 会议档案保存期限为十年[23] - 细则由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施[25] - 细则发布时间为2025年8月22日[26]