信息披露制度 - 信息披露管理制度于2025年8月20日经第四届董事会第七次会议审议通过[3] - 公司及董事、高级管理人员等为信息披露义务人，应保证信息真实、准确、完整、及时、公平[6][7] - 公司在其他媒体披露信息时间不得早于规定信息披露平台[8] 报告披露 - 公司应按规定时间披露年度、中期、季度报告，第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[12] - 年度报告财务报告需经符合规定的会计师事务所审计，仅现金分红可免审计[12][13][14] - 业绩快报、业绩预告中的财务数据与实际数据差异幅度达20%以上，应及时披露修正公告[14] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[24] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[24] - 交易标的相关营业收入、利润等占比达一定标准需及时披露[24] 其他重大事项披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁需及时披露[29] - 公司提供担保、财务资助需提交董事会审议并及时披露相关公告[25] - 预计关联交易金额超本年度关联交易预计总金额，公司需重新履行相应审议程序并披露[27] 股份相关披露 - 控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押需披露相关情况[30] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占总股本比例每增减达5%需披露持股变动[31] - 大股东等减持股份需按规定预先披露计划及进展等情况[39] 报告编制与披露流程 - 高级管理人员应及时编制定期报告草案，提请审计委员会、董事会审议[44] - 临时公告文稿由公司办公室草拟，董事会秘书审核并通报董事、高级管理人员[47] - 定期报告披露需经多部门协作、审核及报送等程序[56] 保密与责任 - 公司内接触应披露信息的人员负有保密义务[50] - 公司相关人员信息披露违规，公司对责任人处罚[64]