审计委员会 - 至少每季度召开一次会议审议内控部工作[9] - 至少每季度向董事会报告一次内审工作情况[9] - 成员中独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[6] - 出具年度内部控制自我评价报告[25] 内控部 - 至少每季度向审计委员会报告内审计划执行情况及问题[9] - 会计年度结束前两个月提交次年度内审计划，结束后两个月提交年报[9] - 实施审计前提前7日通知被审计单位[13] - 审计终结20日内写出审计报告[13] - 至少每年向审计委员会提交一次内控评价报告[16] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[21] - 业绩快报对外披露前进行审计[22] - 审计终结十五日内建立审计档案[28] - 负责人由审计委员会提名，董事会任免，须有中、高级职称及经验[11] 被审计单位 - 收到审计报告7日内递交书面意见[13] - 对审计决定有异议可在15天内向审计委托人提出[14] 其他 - 公司在披露年报时披露内控评价和审计报告[26] - 上市公司董事会审议年报时对内控评价报告形成决议[26] - 建立内控部激励与约束机制监督考核内审人员[30] - 公司及相关人员违规将视情节处分[30] - 违规审计人员由内控部提处罚意见报领导批准[31] - 制度经董事会审议通过后实施由董事会解释[33]