资金往来制度 - 制定规范防止控股股东等关联方资金占用[2] - 明确经营性和非经营性资金占用定义[3] 资金占用防控 - 经营性往来防占用，履行审批披露义务[5] - 不得向关联方直接或间接提供资金[5][6] - 关联方占用资金原则上现金清偿[6] 职责分工 - 董事长是防占用及清欠第一责任人[10] - 财务部门定期检查上报非经营性往来情况[10] - 内审部监督检查经营和内控执行[11] 违规处理 - 违规占用制定清欠方案并采取保护措施[11] - 严格控制“以股抵债”或“以资抵债”条件[13] - 处分协助侵占责任人，提议罢免重大责任董事[15] - 董事对违规担保损失承担连带责任[15] - 非经营性占用处分相关责任人[15] - 违规占用和担保追究法律责任[15] 制度说明 - 未尽事宜依法律法规和章程执行[17] - 董事会负责解释和修订[17] - 上市生效，修订自审议通过生效[17]