审计制度 - 公司制定董事会审计委员会年报工作制度（2025年修订）[1][2] 审计职责 - 审计委员会保证年报真实准确完整及时，维护公司利益[3] - 与事务所协商审计计划，督促提交报告[4] - 审阅原始财报，形成书面意见[5] 审计流程 - 加强与注册会计师沟通，表决后提交董事会审核[4][5] - 提交审计总结报告及续聘或改聘决议[5] 其他规定 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需多流程决议[6] - 委员及涉密人员负有保密义务[6] - 违规致损责任人受处分[7][8]