审计制度 - 公司实行内部审计制度，审计部对董事会负责[3] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次[10] - 外部评价至少每五年进行一次[25] 审计职责 - 对下属单位内部控制制度进行检查评估[10] - 对下属单位会计资料及经济活动进行审计[10] - 协助建立健全反舞弊机制[10] 审计权限 - 自主确定审计项目和审计对象[14] - 审计时可查阅公司所有文件与记录[14] 审计流程 - 实施审计前三天发书面审计通知书[18] - 外勤结束十五个工作日内拟定报告初稿[20] - 被审计单位七个工作日内出具书面意见[20] 审计奖惩 - 对违规单位和人员可进行审计处分[28][29] - 对有功人员可建议表彰或奖励[28]