内部报告体系建设 - 建立以绩效考核标准为中心的内部报告体系[3] - 内部报告分类为上传型、下传型和重大或突发事件报告[5] 信息获取与传递 - 根据成本效益原则获取信息[7] - 各层级内部报告传递前需经签发部门负责人审核[8] - 制定严密的内部报告传递渠道[10] 重大信息处理 - 重大信息包括重要会议、交易、诉讼等[14] - 重大信息应率先传递给证券部[14] 内部报告利用 - 各级管理人员利用内部报告管理和指导生产经营活动[17] - 有效利用内部报告进行风险评估[17] 内部报告评估 - 内部报告评估至少每年进行一次[22] - 评估应重点关注及时性、有效性和安全性[23] - 存在缺陷应及时整改[23] - 评估应与绩效考核挂钩形成奖惩机制[23] - 业务部门可通过内部例会或结合管理层意见评估日常报告[23] 制度相关 - 制度适用于公司及各控股子公司[25] - 未尽事宜按相关规定办理[25] - 修改权和解释权归公司董事会[26] - 自董事会审议通过之日起实施，修改亦同[27] - 制度由南京海辰药业股份有限公司于2025年8月制定[28]