顺发恒能股份公司 董事会审计委员会年报工作规程 （本制度修订内容已经公司 2025 年 8 月 20 日召开的第十届董事会第十一次会议审议 通过） 为进一步完善顺发恒能股份公司（以下简称"公司"）治理结构，加强内控 制度的建设，提高公司信息披露质量，充分发挥董事会审计委员会在年报编制过 程中的监督作用，根据中国证监会的有关规定及《顺发恒能股份公司章程》（以 下简称"《公司章程》）"《董事会审计委员会工作细则》《信息披露管理制度》，特 制定审计委员会年报工作规程。 第九条 在年度报告编制期间，审计委员会委员负有保密义务。在年度报告 披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。 第三条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以 书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并经有关负责人签字确认。 第四条 审计委员会有权了解公司年报编制的进展和情况。 第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场前，审阅公司编制的年度财务 报表和其它相关材料，形成书面意见。 第六条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师的沟通， 在年审注册会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司的财会会计报表，形成书 ...