顺发恒能股份公司 内部控制制度 （本制度修订内容已经公司 2025 年 8 月 20 日召开的第十届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为有效落实顺发恒能股份公司（以下简称"公司"）各职能部门专 业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性， 防范和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，提高公司经营效率和盈利 水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控 制基本规范》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》 《公司章程》等有关规则，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 公司机构职责： （一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期 对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； （二）总经理：全面落实和推进公司内部控制制度的执行，检查公司各职能 部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制情况； （三）公司各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理 和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第三条 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下 ...