投资制度 - 购买超总股本10%且拟持有三年以上的其他上市公司股份证券投资不适用本制度[4] - 证券投资与衍生品交易应遵循合法、审慎、安全、有效原则[4] - 不得使用募集资金从事证券投资与衍生品交易[5] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[6] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[6] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，应经董事会审议并披露[8] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，应提交股东会审议[8] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，应经董事会审议并披露[9] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，应提交股东会审议[9] 额度与期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[8] 监督检查 - 审计委员会督导内审部门至少每半年检查相关事项并出具报告[12] 披露要求 - 已交易衍生品合计亏损或浮动亏损达最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元需及时披露[16] - 董事会做出相关决议后两个交易日内向深交所提交文件及公告[17] - 定期报告披露证券投资组合、持仓、损益等情况[18][19] - 定期报告披露衍生品交易持仓、盈亏、价格变动等情况[19] - 定期报告披露委托理财进展、盈亏和风控情况[19] - 委托理财出现募集失败等情形需及时披露进展和应对措施[17] 其他规定 - 独立董事可提议聘任外部审计机构进行专项审计[14] - 应针对衍生品设定止损限额并执行止损规定[14] - 信息披露部门负责证券投资等信息对外公布[13]