投资审批 - 对外投资资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上等五种情况需股东会审议[10] - 对外投资资产总额占公司最近一期经审计总资产10% - 30%等五种情况需董事会审议[12][13] - 未达董事会审批权限的对外投资项目由董事长审批[15] - 对内投资单个项目总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等四种情况需股东会审议[18][19][20][21] - 对内投资单个项目总额占公司最近一期经审计总资产2.5%以上等四种情况需董事会审议[23][24][25][26] - 对内投资单个项目总额占公司最近一期经审计总资产0.5%以上等三种情况需董事长审批[26][27][28] - 股东会、董事会、董事长审批权限外的对内投资项目由总裁办公会审批[22] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且超6000万元的对外投资需股东会审议[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超5000万元的对外投资需董事会审议[13] - 单个对内投资项目总额7亿元以上需股东会审议[20] 融资审批 - 发行股票或债券方案需经总裁办公会议拟定、董事会审议、股东会批准，年度融资实际金额不得超批准总额，超部分需重新报批[36] - 单笔融资金额不高于5000万元且不高于公司最近一期合并报表经审计净资产值10%的融资事项报总裁审批[37] - 单笔融资金额不高于2亿元且不高于公司最近一期合并报表经审计净资产30%的融资事项报董事长审批[37] - 单笔融资金额不高于5亿元且不高于公司最近一期合并报表经审计净资产值60%的融资事项报董事会决议[37] - 上述三项以外的贷款融资事项报公司股东会审议批准[37] 融资执行与管理 - 公司贷款融资经批准后，由董事长或其授权人签署相关文件，决策机构不再审批实施过程[37] - 变更融资资金用途需按规定权限重新履行批准程序，遵守融资合同规定[37] - 子公司融资履行决策程序后，由子公司董事长或其授权人签署相关文件[38] - 财务部门预计不能归还借款应制定应急方案，展期需向总裁报告[39] - 越权签署融资合同造成损失追究法律责任，未造成损失按内部规定处罚[39]