募集资金支取与使用审批 - 1 次或 12 个月内累计从专户支取超 5000 万元且达净额 20%，及时通知保荐人或独董[10] - 子公司或直接实施项目，使用金额超 10%以上，由 CEO 办公会审批[14][15] 募集资金项目处理 - 超完成期限且投入未达计划 50%，重新论证项目[15] - 以自筹资金预先投入，6 个月内用募集资金置换[17] - 项目实施中自筹资金支付费用，支付后 6 个月内置换[17] 募集资金监管协议 - 到账 1 个月内与保荐人、银行签三方监管协议[10] - 银行 3 次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[11] 募集资金使用原则 - 原则用于主营业务，非金融类企业不得用于财务性投资[13] - 存放于董事会批准专户，超募资金专户管理[10] 节余募集资金处理 - 单个项目节余低于 100 万或 5%，年报披露使用情况[21][22] - 全部完成后节余超 10%，经股东会审议[22] - 全部完成后节余低于 500 万或 5%，定期报告披露[22] 募集资金检查与报告 - 内审机构至少半年检查一次存放与使用情况[31] - 董事会半年全面核查进展，编制披露专项报告[31] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告并与年报披露[32] - 保荐人或独董半年现场核查一次[32] - 年度结束出具专项核查报告并与年报披露[32] 其他规定 - 现金管理产品期限不超 12 个月[18] - 单次临时补充流动资金不超 12 个月[19] - 违规致损失处分责任人并追究赔偿[34] - 信息披露失误追究当事人责任[34] - 相关主体违规责任人担法律责任[34] - 制度中“以上”含本数，“超过”“低于”不含[36] - 未尽事宜依相关规定执行[37] - 与章程抵触以章程为准[37] - 制度修改由股东会批准[37] - 制度由董事会负责解释[37] - 制度自股东会审议通过实施[37]