对外投资审议规则 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况提交股东会审议披露[6] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况提交董事会审议披露[8] 人员管理 - 派出董事需在董事会会议结束10个工作日内报告会议情况[20] - 派出人员每年应签订责任书、提交述职报告并接受检查[19] 财务核算 - 财务部门应对对外投资进行完整会计记录和核算[21] - 公司期末应对短期投资全面检查并按需计提减值准备[21] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[23] - 子公司需遵循公司信息披露管理制度且信息要真实准确完整[23] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释，股东会审议通过后实施[26]