收购信息 - 公司间接全资附属公司拟65%股权收购城投中国理财有限公司[2][3][5] - 收购事项适用百分比率超5%低于25%，构成须予披露交易[4] - 买卖协议于2025年8月20日交易时段后订立[3][5][6] - 收购代价为2000万港元，分三期支付[9] - 若买方未支付任一期代价，需赔偿卖方100万港元[9] - 代价由集团内部资源拨付，经公平磋商厘定[10] 估值情况 - 目标公司65%业务权益公平市值约2086.2万港元[11] - 估值师按持续经营前提、公平市值基准等评估[12] - 本次评估选用市场法，目标公司业务权益价值通过指引上市公司法得出[20] - 可资比较公司经调整平均市盈率为7.48倍，中位数为6.95倍；经调整平均市净率为0.69倍，中位数为0.72倍[28] - 估值应用经调整市盈率6.95倍，加权因子50%；经调整市净率0.72倍，加权因子50%[29] - 收购代价较估值最终金额折让约4.3%[32] 交易条件 - 完成交易须达成或豁免多项先决条件，卖方促部分条件达成，买方促部分条件达成[34][35] - 完成后目标公司成公司直接非全资附属公司，财务业绩集团综合入账[36] - 卖方担保人对买方担保，承担卖方责任，赔偿买方损失[37] - 目标公司董事会由3名董事组成，卖方委任1名，买方委任2名，主席由买方提名[40] - 重大收购或出售交易等单笔记代价或本金超1000万港元须全体董事一致批准[41,43] - 出售方拟出售股份，受要约方30个日历日内回复是否行使优先购买权，同意购买10个工作日内完成交易[43] - 建议卖方拟售股，随售股东15个工作日内决定是否行使随售权[46] - 完成日期后21个日历日，卖方协助买方提交股东变动书面通知[45] - 目标公司账户提款等超50万港元，需买卖双方授权代表联合签署[48] 业绩数据 - 截至2024年3月31日，目标公司除税后纯利555.1万港元，资产净值8214万港元[52] - 截至2025年3月31日，目标公司除税后纯利596.8万港元，资产净值8828万港元[52] - 2025年4月1日至6月30日，目标公司除税后纯利136.8万港元，资产净值8957.1万港元[52] 其他信息 - 截至公告日期，卖方由城投中国控股有限公司全资拥有，卖方担保人及许光先生分别拥有64.29%及35.71%权益[53] - 收购事项豁免股东批准[56] - 目标公司股本从1亿港元削减至3000万港元[58] - 已收购不良贷款组合未偿还应收款超8亿港元[59] - 销售股份为目标公司1950万股普通股，占已发行股份65%[59] - 估值日期为2025年6月30日[62] - 卖方为PSPB (2013) Investment Limited，卖方担保人为潘树斌先生[62] - 收购事项使集团扩大及多元化客户基础，巩固市场地位[54]