财务报告时间 - 每月结束后10日内向公司报送上月财务报表[16] - 季度结束后15日内向公司报送季度财报及分析报告[17] - 半年度结束后20日内向公司报送半年度财报及分析报告[17] - 年度结束后30日内向公司报送上年度财报及分析报告[17] 监督管理职责 - 董事会办公室负责控股子公司治理规范指导与监督[3] - 财务部门负责控股子公司财税管理及核算指导与监督[3] - 人力资源部门负责控股子公司经营目标绩效考核[3] - 内部审计部负责监督控股子公司内控运行情况[3] 重大事项规定 - 控股子公司重大决议及纪要会后1个工作日抄送董事会办公室[7] - 子公司未经批准不得对外借款、担保和提供财务资助[18] - 控股子公司多项重大事项需及时报告公司[23] 其他制度要点 - 控股子公司考核按年初目标执行，年底奖惩[26] - 子公司人员履职不当造成损失需担责[26] - 本制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[30][31] - 本制度于2025年8月20日发布[32]