新乡化纤股份有限公司 第一条 为完善新乡化纤股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结构，做 到事前审计、专业审计，确保董事会审计委员会规范、高效运行，根据《中华人 民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《新乡化纤 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，特制定本工作 细则。 第二条 公司董事会设置审计委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查，公司内部控制的监督和评估等 工作。 第三条 审计委员会根据相关法律法规、部门规章、规范性文件、《公司章程》 和本工作细则的规定履行职责，独立开展工作。公司其他部门和人员应当积极配 合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其行使职权。 第二章 人员组成 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员会中至少 有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第五条 ...