公司治理 - 制定董事会审计委员会年报工作规程完善治理[2] 审计工作安排 - 审计委员会在年报编制中协调时间、审核信息等[5] - 与财务负责人、年审会计师协商确定审计时间[7] 审计过程监督 - 进场前后审阅报表或计划并形成书面意见[7] - 督促年审会计师按时提交报告并记录情况[9] 审计结果处理 - 审议决定稿报表并提交董事会[9] 会计师选聘 - 检查拟聘事务所及人员资格[11] - 续聘、改聘时评价工作及质量并提交董事会[11] - 选聘沟通情况书面记录并签字确认[12]