套期保值额度 - 商品期货期权套期保值业务保证金和权利金总额不超10亿元人民币[3][6] - 外汇套期保值业务总额不超40亿元人民币[3][14] 业务期限 - 商品期货期权和外汇套期保值业务交易额度授权期限为2025年4月28日至2026年4月27日[3][6][14] 业务范围 - 商品期货及衍生品套期保值业务品种限于与生产经营、项目建设相关的大宗原辅材料、产成品的期货、期权、场外衍生品及其组合[6] - 外汇套期保值业务交易工具包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等外汇衍生产品或组合[14] 业务目的 - 商品期货及衍生品套期保值业务对冲原材料、产品价格波动对公司生产经营、项目建设成本的不利影响[4] - 外汇套期保值业务防范汇率及利率波动风险，增强财务稳健性[11] 资金来源 - 商品期货及衍生品套期保值业务资金来源为自有及自筹资金[6] - 外汇套期保值业务资金来源为自有及自筹资金[14] 风险控制 - 制定制度、设置组织机构、控制业务规模等措施控制套期保值业务风险[10] - 外汇套期保值业务以正常跨境和外币投融资业务为基础，不进行投机性外汇衍生品交易[17] - 选择结构简单、流动性强、风险可控的套期保值产品，控制资金规模，设置风险限额和止损机制[17] - 外汇套期保值业务交易对手选择资信良好、合作历史长、信用记录好的金融机构[17] - 配备专业人员负责汇率风险管理等工作，并持续加强业务人员培训[17] - 建立健全风险预警及报告机制，实时关注市场动态，定期提供风险分析报告[17] - 内部审计部门定期检查或审计套期保值业务实际操作、资金使用及盈亏情况[17] - 根据相关会计准则对套期保值业务进行核算处理并在财务报告中正确列报[18] 业务基础与性质 - 公司及下属子公司开展套期保值业务以正常生产经营需求为基础，规避产品价格波动风险[20] - 公司制定相关管理制度，完善内控流程，采取针对性风险控制措施[20] - 公司开展套期保值业务具有必要性和可行性[20]