投资审议 - 投资项目资产总额占比10%以上等5种情况需董事会审议[6] - 投资项目资产总额占比50%以上等5种情况需股东会审议[6] - 购买、出售资产累计金额达30%需股东会审议[8] - 证券投资等交易应经董事会或股东会审议[8] - 子公司投资需经多层审批[9] 部门职责 - 董事会秘书办公室负责投资实施及管理[11] - 财务部门负责投融资财务工作[11] - 法务部门负责投融资法律支持[11] - 内部审计部门负责投融资审计[11] - 人力资源部门负责标的人员安排[11] 融资审议 - 股票、配股等发行需多层审批[15] - 债务融资金额占比10%以下且1000万以下由董事长审批[15] - 债务融资金额占比10%以上且超1000万需董事会审议[15] - 债务融资金额占比50%以上且超5000万需股东会审议[15] 融资管理 - 融资方案抵押担保按制度履行程序[16][17] - 融资应遵循审慎原则拟定方案[19] - 财务部负责融资日常管理[19] - 审计部监督融资内部控制[19] 其他规定 - 投融资项目做好档案管理[21] - 投融资事项按规定披露信息并保密[23][24]