定期报告 - 公司应披露年度报告和中期报告，分别在会计年度结束4个月内、上半年结束2个月内完成并披露[7][8] - 年度和中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[8] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[9] 业绩披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露相关财务数据[10] - 定期报告财务报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[10] 流程安排 - 董事会秘书将定期报告送达董事、高管审阅，董事长召集主持董事会会议审议[10] - 审计委员会等在审计机构进场前沟通确定审计工作安排[12] - 董事审议关注内容真实性、准确性、完整性等[13] - 董事会秘书在董事会会议后2个交易日发布定期报告[13] 信息披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注并配合披露[16][26] - 公司在董事会决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[17] - 董事会管理信息披露事务，董事长承担首要责任[21] - 审计委员会委员监督董高信息披露职责履行[22] - 独立董事和审计委员会监督信息披露制度实施[22] - 董事会秘书协调执行信息披露制度，组织管理披露工作[23] - 高级管理人员及时向董事会报告重大信息[23] - 须经董事会审议的拟披露议案，董事会秘书提前2天送达董事审阅[26] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化应告知董事会[26] - 通过委托等持有公司5%以上股份的应告知委托人情况[27] 档案与制度 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，保管不少于十年[35] - 信息披露管理制度由董事会办公室制订，董事会审议通过后在网站披露[36] - 制度报中国证监会派出机构和上交所备案[36] - 审计委员会监督制度，发现缺陷督促改正[36] - 公司信息披露违规，董事会组织检查并更正[36] - 制度修订后重新审议、报备和上网[37] 培训与人员 - 董事会秘书组织信息披露管理事务培训，定期开展并报上交所备案[39] - 信息披露相关人员包括董监高、部门及子公司负责人、大股东等[40]