制度审议 - 公司第三届董事会第二十六次会议审议重大信息内部报告制度8票同意通过[2] 报告义务人 - 信息报告义务人包括公司董事等，持股需5%以上[5] 重大事项界定 - 重大交易事项不包含日常购原材料等交易[9] - 重大风险情形包括停产、债务违约等[8][10] - 重大变更事项包括变更公司名称等，章程变更需披露新章程[9] - 营业用主要资产抵押等一次超总资产30%属重大事项[12] 报告量化标准 - 重大交易资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[13] - 重大交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元[13] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元[13] - 交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元[13] - 重大诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占最近一期经审计净资产绝对值10%以上需报告[14] - 计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例超10%且绝对金额超100万元需报告[15] - 与收益相关政府补助达最近一个会计年度经审计净利润10%且金额超100万需报告[17] - 与资产相关政府补助达最近一期经审计总资产10%，或净资产10%且金额超1000万元需报告[17] 重要合同关注标准 - 重要合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元需关注[17] - 重要合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元需关注[17] 报告要求 - 关联交易等事项无论金额大小都需报告[17] - 信息报告义务人应在获知应报告信息24小时内报告[28] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后报送[24] 责任追究 - 信息报告义务人未按规定履行义务，公司将追究责任[25]