募集资金支取与专户管理 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐机构或独立财务顾问[4] - 银行三次未及时出具对账单或通知专户大额支取，公司可终止协议注销专户[5] - 超募资金存放于募集资金专户管理[4] 募集资金使用与项目管理 - 募集资金投资项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司调整投资计划[8] - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具半年度及年度专项报告[8] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[10] - 支付人员薪酬等用自筹资金支付后，6个月内置换[12] - 募投项目搁置超一年，公司重新论证可行性[10] - 募投项目实际投资进度与计划有差异，公司解释原因[8] 资金补充与使用计划 - 单次补充流动资金时间不超12个月[14] - 公司至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[15] 募投项目变更与节余资金处理 - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后2个交易日内公告[20] - 节余资金低于项目募集资金净额10%，按规定程序使用；10%以上需股东会审议通过[21] - 节余资金低于500万或低于募集资金净额1%，豁免程序，使用情况年报披露[21] 资金使用监督与报告 - 公司会计部门对募集资金使用设台账记录支出和投入情况[25] - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[25] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向交易所报告并公告[25] - 公司当年有募集资金运用，董事会出具专项报告，聘请注会出具鉴证报告[25] 项目延期与鉴证处理 - 募集资金投资项目预计无法如期完成，延期实施需董事会审议通过并披露情况[23] - 鉴证结论为“保留结论”等情况，公司董事会分析理由、提出整改措施并在年报披露[26] 保荐人与公司后续工作 - 保荐人在鉴证报告披露后10个交易日内对年度募集资金现场核查并出具报告[26] - 公司收到核查报告后2个交易日内向深交所报告并公告[26] 资产收购与信息披露 - 公司以证券支付购买资产或募资收购资产，至少在资产权属变更后连续三期年报披露资产运行及承诺履行情况[26] - 资产运行情况包括账面价值、生产经营、效益贡献、是否达盈利预测等内容[26] - 相关承诺期限高于披露期间，公司持续披露承诺履行情况至完毕[26] 办法相关说明 - 本办法“以上”等含本数，“超过”等不含本数[28] - 本办法未尽事宜依国家法律等规定执行，相悖时以其为准[28] - 本办法自股东会审议通过之日起生效[28] - 本办法由公司董事会负责解释[29]