审计流程 - 审计部实施审计前五天送达内部审计通知书[12] - 被审计单位对审计结论有异议，三个工作日内书面提出[15] 资料处理 - 审计部完成审计后十个工作日内整理审计事项[18] - 审计人员完成审计后十个工作日内备份资料[18] 制度管理 - 审计总监每季度检查审计文档整理和备份情况[18] - 制度每年评估，必要时更新[22] 审计职权 - 审计部对公司内控制度及流程等进行评估[7] - 审计部开展专项审计，包括募集资金等事项[7] - 审计部可行使检查账目资料、问询等职权[10] 制度执行 - 制度自董事会审批通过之日起执行，解释权归董事会[23]