现金管理决策 - 公司现金管理预计额度使用期限不超12个月，投资余额不得超额度范围[4] - 董事会、股东会是现金管理决策机构，审批权限按规定执行[4] 部门职责 - 财务部负责现金管理具体事宜、账户管理及实施等[4][8] - 审计部负责现金管理业务监督和审计[5] - 法务部审查风险投资合同并出具意见[5] 制度实施 - 相关人员遵守保密制度，风险类业务人员相互独立受监督[10] - 本制度经股东会批准实施，原《委托理财管理制度》作废[13]