信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人[2][21] - 董事会秘书负责具体事务及管理、组织和协调工作[2][21] 报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露[8] - 中期报告在上半年结束之日起两个月内披露[8] - 季度报告在前三个月、前九个月结束后一个月内披露，一季度报告不早于上年年报[8] 报告审议流程 - 定期报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核，成员过半数同意后提交董事会[8] - 董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见，有异议应发表意见并陈述理由[9] 特殊情况披露 - 应预告情形及时进行业绩预告[9] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，披露相关财务数据[10] - 财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会做专项说明[10] - 发生重大事件立即披露临时报告[10] 股份相关披露 - 任一股东所持公司 5%以上股份被质押等情况需披露[10] - 持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化告知公司[14] 其他信息披露 - 公司变更名称、简称等信息立即披露[11] - 董事等持股 5%以上股东及其一致行动人报送关联人名单及关系说明[15] - 通过接受委托等方式持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人告知委托人情况[15] 报告编制与披露 - 定期报告由总经理等编制草案，董事长召集审议，董事会秘书组织披露[16] - 临时报告由证券部草拟，董事会秘书审核，重大事项审议后披露[16] - 重大信息相关人员报告董事长和董事会秘书，评估审核后披露[17] 其他职责与机制 - 董事、高级管理人员对信息披露负责，有证据表明尽责除外[25] - 证券部负责信息披露文件档案管理，董事会秘书主管[26] - 信息知情人未公告前保密，内幕交易造成损失赔偿[26] - 公司可申请暂缓披露信息，期限一般不超两个月[28] - 公司可申请豁免披露或履行相关义务[28] - 公司建立财务管理和会计核算内部控制制度[29] - 董事会秘书主管投资者关系管理事务[31] - 各部门、分公司等重大事件按制度报告并披露[34] - 公司建立向控股股东、实际控制人的信息问询机制[34] - 董事会秘书收到监管部门文件第一时间向董事长报告[35] 违规处理 - 公司对违规责任人实行责任追究[38] - 失职导致信息披露违规责任人受处分[38] - 信息披露违规董事会检查并更正[38] - 追究责任将处分结果报告深交所[38] - 责任人违规达法定情形会被处罚[38] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[40] - 制度由董事会负责解释并经审议通过后生效[40]