控股子公司定义 - 指全资子公司或直接/间接持股超50%，或持股不足50%但能决定董事会半数以上成员当选，或通过协议等实际控制的公司[2] 会议与报备 - 召开重要会议，通知和议案材料需在会议召开5日前报证券部，决议作出当日书面报备[6] 财务报告 - 每月向财务中心递交月度财务报表，每季度递交季度财务报表，年末递交年度报告及下一年度预算报告[10] - 季度、半年度、年度结束10个工作日内，向母公司提交财务报表及经营情况总结[24] 财务汇报 - 财务负责人需向任职子公司总经理/董事会及公司财务中心负责人双重汇报[14] 审计监督 - 总公司设内部审计机构对董事会负责，各分、子公司接受审计监督[16] - 每年定期或不定期对各分、子公司进行审计[17] 合同管理 - 对外签订重大经济合同须报备总公司审计后实施[17] 股东权利与义务 - 以持有的股权份额对控股子公司享有资产收益等股东权利，负有指导、监督和服务义务[3] 财务管理 - 应遵守公司统一财务管理政策，与公司实行统一会计政策[10] - 对外担保和提供财务资助由公司统一管理，未经批准不得进行[13] 项目报告 - 在建项目及对外投资项目投运后，会计期间结束后十天内书面报告达产达效情况[24] 重大事项报告 - 重大事项发生当日报告母公司董事会并通知董事会秘书[24] 责任追究 - 越权进行投资等事项审批，公司将追究责任，造成损失要求赔偿[18] 审计执行 - 经母公司董事会批准的审计意见书和决定，子公司须认真执行[18] 投资管理 - 对外投资计划由公司统筹管理，未经批准不得对外投资[20] 信息报告 - 按规定及时向公司报告重大信息，确保信息及时、真实、准确、完整[23] 档案管理 - 按公司档案管理规定建立档案制度，重要文件报公司备案[27] 印章管理 - 重大经济合同等用印需法定代表人或授权人签字批准[28] 制度适用 - 适用于各控股子公司和全资子公司，自董事会审议通过之日起施行[31]