控股股东定义 - 直接持有公司股本总额50%以上股东，或持股比例不足50%但表决权对股东会决议有重大影响的股东为控股股东[2] 信息告知与报备 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，持股或控制公司情况发生较大变化需告知公司[10] - 所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况，控股股东、实际控制人应告知公司[10] - 控股股东、实际控制人需在公司股票首次公开发行并上市前或控制权变更完成后一个月内签署声明及承诺书，报深交所和公司董事会备案，声明与承诺事项重大变化需在五个交易日内更新报备[15] 职责履行 - 控股股东、实际控制人应履行遵守法律法规、促使公司合规、不滥用控制权等职责并在承诺书中承诺[17] - 如实填报并及时更新关联人信息[17] - 对存在较大履约风险的承诺事项需提供深交所认可的履约担保，担保变化需及时告知公司并提供新担保[18] - 控制的财务公司为公司提供服务时，应督促各方履行关联交易程序和信息披露义务，保证公司资金安全[19] 资金与担保 - 控股股东、实际控制人存在占用公司资金、违规担保情况，在未解决前不得转让股份，转让资金用于清偿的除外[17] - 控股股东、实际控制人及其关联人不得通过多种方式占用公司资金[19] - 控股股东转让控制权前应归还占用资金、解除违规担保[29] 股东权益保护 - 保证公司人员、财务、业务、机构独立和资产完整，不得通过多种方式影响[20][21][23] - 充分保护中小股东投票权、提案权等权利，提出议案应考虑对中小股东利益的影响[25] - 进行关联交易应遵循平等、自愿等原则，不得损害公司和中小股东合法权益[25] 股份交易 - 控股股东等买卖公司股份应遵守规定，不得利用他人账户或提供资金买卖[26,31] - 转让公司控制权应保证交易公允，不得炒作股价、损害公司和股东权益[27] - 买卖公司股份应履行审批和信息披露义务，不得利用未公开信息牟利[31] 信息保密与披露 - 对未公开重大信息应保密，泄漏应立即通知公司公告[30] - 契约型基金等成为控股股东或实际控制人应穿透披露至最终投资者[34] - 公共传媒报道影响股价时，应告知公司真实情况[34] 责任赔偿 - 对公司违法行为负责的控股股东应用股权及资产赔偿中小投资者[34] 适用范围 - 控股股东对控股子公司的行为适用本规范[36] - 公司披露无控股股东时，第一大股东及其最终控制人应遵守本规范[38]