交易信息 - 独立财务顾问为中信证券，上市公司为安源煤业，交易对方为江钨发展[5][10] - 拟置入资产为金环磁选57%股份，拟置出资产为上市公司除保留资产及负债外全部资产及负债[10][13] - 评估基准日为2024年12月31日[13] 资产数据 - 保留资产及负债含货币资金6294.72万元、应交税费251.42万元、短期借款11512.83万元[13] - 金环磁选100%股份评估值64683.96万元，57%股份最终交易价格36869.86万元[14] - 拟置出资产净资产评估值36977.10万元，最终交易价格36977.10万元[16] - 拟置入与拟置出资产交易价格差额107.24万元，由江钨发展现金支付[17] 交易进展 - 截至2025年7月25日，上市公司完成置出资产归集[13] - 安源煤业已持有金环磁选8550万股股份，对应股比57.00%[30][31] - 安源煤业持有的江西煤业100%股权已过户至江钨发展名下[31] - 江钨发展已支付置出与置入资产差额对价107.24万元[32] - 全部金融机构负债66076.14万元已清偿完毕[34] - 需取得债权人同意函的非金融机构负债44345.99万元，已取得同意的为38920.43万元，占比87.77%[34] - 安源煤业为拟置出资产提供的担保均已解除[36] 业绩预测 - 金环磁选预计2025 - 2028年净利润分别为5469.03万元、5546.53万元、5625.60万元、5725.07万元[23] 业绩承诺 - 若2025年完成资产置换，业绩承诺期为2025 - 2027年，否则顺延[22] - 业绩承诺补偿期内，累积实现净利润低于累积承诺净利润，按公式计算补偿金额[25] - 业绩承诺补偿期届满，置入资产期末减值额>已补偿金额，江钨发展需另行补偿[27] 其他情况 - 自2025年第二次临时股东大会审议通过交易至核查意见出具日，标的公司董监高无变更[39] - 交易实施中无上市公司资金、资产被非经营性占用情形[40] - 重组涉及协议生效条件已全部实现，协议已生效[41][42] - 截至核查意见出具日，各相关方正常履行承诺，未违反承诺[43] 后续事项 - 对标的资产损益专项审计并执行约定[44] - 上市公司办理工商变更登记或备案手续[44] - 交易各方继续履行相关协议及承诺[44] - 上市公司履行本次交易后续信息披露义务[44] - 本次交易已履行必要程序，符合法律法规规定[46] - 置入资产及置出资产交割均已完成[46]