内部控制制度 - 内部控制管理制度经2025年8月14日第三届董事会第三十七次会议审议通过，无需股东会审议[3] - 内部控制目标包括保证经营合法合规等[6][7] - 内部控制制度涵盖公司各层级及业务单元或流程层面[9] - 内部控制要素包括内部环境等五项[10] - 内部控制涵盖所有业务环节[12] 组织架构与职责 - 股东会是权力机构，董事会行使经营决策权等[15] - 董事会负责内控建立健全和实施，审计委员会监督等[15] 风险评估与应对 - 公司开展风险评估，识别内外部风险并确定承受度[19][20] - 采用定性与定量结合方法分析排序风险并确定应对策略[20][21] - 结合风险评估结果运用多种控制措施控制风险[24] 控制措施 - 建立集体决策审批或联签制度[25] - 实施全面预算管理制度[25] - 建立运营情况分析制度[25] - 建立绩效考评制度[25] 应急与沟通机制 - 制定重大突发事件应急管理机制和应急预案[26] - 建立信息与沟通制度[28] - 建立反舞弊机制，明确反舞弊工作重点[30][31] 内部监督与评价 - 内部监督分为日常监督和专项监督，制定缺陷认定标准并整改[34] - 董事会形成并披露年度内部控制自我评价报告[34] - 内部控制评价报告应包含八项内容[36]