制度审议 - 2025年8月14日公司第三届董事会第九次会议审议通过《修订〈子公司管理制度〉》，表决结果为同意8票，反对0票，弃权0票，无需提交股东会审议[2] 子公司定义 - 子公司指公司持有其50%以上股份，或能决定其董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的公司[3] 会议管理 - 子公司召开董事会、股东会或其他重大会议，会议通知和议题需在会议召开前五日报送公司董事会办公室[10] - 子公司召开股东会会议，股东代表在会议结束2个工作日内将会议相关情况按权限范围向公司总经理或董事会汇报[12] 计划预算 - 各子公司应于每年年末最迟不超过12月在公司指导下编制下一年度经营计划和财务预算报公司审批[16] 报告提交 - 子公司应按月提交能真实反映其经营状况的报表和报告等文件，作为当年考核重要依据[16] - 子公司应于每月结束后15天编制月度财务报告，每季度结束后15天编制季度财务报告，每年结束后15天编制年度财务报告[21] - 子公司应于月度、季度、年度财务报告编制完成后2天内，向股东财务部提交财务报表及其他所需财务资料[21] 财务审查 - 公司财务部将不定期委派人员或会计师事务所对子公司财务进行审查，违规者相关负责人或人员将被辞退[21] 账户业务 - 子公司开立、核销银行账户须经公司财务部核准，从事金融业务前须向公司财务部汇报[21] 经营管理 - 子公司应比照年度财务预算实施经营管理，控制非生产性支出[22] - 子公司购置或处置大额固定资产须履行审批程序[22] - 子公司应控制与关联方资源往来，避免非经营性占用[22] 担保审批 - 未经董事会批准，子公司不得对外或相互担保[23][24] 重大事项 - 子公司应报告重大事项并履行审批程序，包括收购、诉讼等[25] 保密制度 - 子公司应制定重大信息保密制度，相关人员有保密义务[26] 离任审计 - 子公司高管调离时须进行离任审计[30] 业绩考核 - 公司组织对子公司执行董事和管理层进行业绩考核并奖惩[32] 制度执行 - 制度未事宜按国家法律和公司章程执行[34] 制度权责 - 制度由董事会制定、解释和修订，自审议通过生效[35][36]