关联交易管理制度修订 - 公司于2025年8月13日召开会议审议通过修订关联交易管理制度议案，尚需股东会审议[3] 关联方界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人属关联方[11][13] 关联交易审议规则 - 与关联自然人成交30万元以上交易提交董事会审议[17] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易提交董事会审议[18] - 与关联人成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易，需证券服务机构审计或评估，经董事会审议后提交股东会[18] - 为关联人提供担保不论数额大小，董事会审议后提交股东会[20] - 为持有公司5%以下股份股东提供担保参照关联人担保规定，有关股东股东会回避表决[20] 关联交易定价与结算 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则[15] - 交易双方按协议约定计算价款，逐月或季度结算并按约定支付[16] 关联交易管理 - 财务部跟踪关联交易市场价格及成本变动报董事会备案[16] - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新审议[16] 关联交易审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[22][26] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，扣除关联股东股份后非关联股东表决[28] 关联交易披露 - 与关联自然人成交30万元以上交易及时披露[28] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.2%以上且超300万元交易及时披露[28] - 为关联人提供担保，董事会审议通过后及时披露[29] 子公司关联交易 - 控股子公司与关联方交易视同公司行为[32] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过之日起生效[34] - 制度由公司董事会负责解释[33] - 制度未尽事宜按有关法律法规等规定执行[34]