投资决策标准 - 对外投资达资产总额占比50%以上等标准需经董事会审议后提交股东会批准[7] - 对外投资达资产总额占比10%以上等标准需提交董事会审议批准[10] - 未达上述标准的对外投资，董事会授权总经理办公会或总经理决策[11] 投资流程 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织重大投资项目分析研究[14] - 立项需上报立项报告、项目可行性研究报告等材料[16] - 尽职调查可聘请专业机构出具相关文件，报总经理办公室会审议[18] - 投资方案按不同决策主体进行审核批准[18] 投资处置 - 出现经营期满等情况公司可收回或转让投资[20] - 批准处置投资的程序及权限同实施投资[21] 财务报告 - 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[23] 期货和衍生品交易 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元，需股东会审议[28] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，需股东会审议[28] - 交易额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超投资额度[29] - 已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润10%且绝对金额超1000万元，应及时披露[32] 委托理财 - 额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，需董事会审议并披露[34] - 额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，需提交股东会审议[34] - 额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超委托理财额度[35] 与专业投资机构合作 - 无论金额大小均应及时披露，并按最大损失金额履行审议程序[36] - 控股股东等与专业投资机构合作涉及向公司购买或转让资产，参照相关规定执行[36] - 最大损失金额以公司因投资可能损失的投资总额、股份权益或承担其他责任可能导致的损失金额较高者为准[37] - 控股股东等持股5%以上相关人员参与投资基金份额认购等需在公告说明具体情况[38] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后十二个月内，不得与专业投资机构共同投资[38] - 签订合作协议需披露相关情况并揭示风险[39] - 购买专业投资机构相关交易标的需额外披露特定情况[40] - 应建立防范利益输送等机制[41] - 应在年度报告披露与专业投资机构合作事项进展情况[42] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[43] - 本制度由公司董事会负责解释[44] - 本制度经公司董事会审议通过后生效并实施[45]