委托理财额度审批 - 闲置募集资金买理财产品期限不超12个月[4] - 自有闲置资金委托理财额度占净资产5%以上且超千万，董事会审议披露[9] - 自有闲置资金委托理财额度占净资产50%以上且超五千万，股东会审议[9] - 超募资金单笔使用达5000万且达总额10%以上，股东会审议[10] - 未达董事会标准，董事长审批，总经理实施[9] 委托理财管理 - 证券部公开披露投资信息[13] - 财务部门日常核算并报表列报[15] - 审计部每季度末全面检查[19] - 独立董事必要时可聘外部审计专项审计[23] - 定期报告披露进展、执行、投资及损益情况[25] 制度相关 - 违反规定追究人员责任[20] - 适用于公司及全资或控股子公司[22] - 子公司按制度审批报备[22] - 未尽事宜依相关规定执行[24] - 条款冲突以相关规定为准[24] - 董事会负责解释[25] - 审议通过生效实施及修改[26]