投资审议 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种情况须股东会审议[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产比例低于10%等6种情况须总经理审议[7][9] - 除股东会及总经理审议事项外的其他事项由董事会审议[10] 部门职责 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究并提建议[12] - 总经理为投资评审小组组长，收集信息、评估项目、建项目库并提建议[12] - 财务部负责对外投资财务管理及控股子公司考核[13] - 法律顾问负责对外投资项目法律审核[14] 投资实施 - 短期投资由投资职能部门预选、编制计划，按权限审批后实施[14] - 长期投资由投资职能部门评估提建议，经初审、论证后按权限审批实施[19] 监督管理 - 经营管理班子监督项目运作及经营管理[20] - 长期投资合同需经法律顾问审核和授权决策机构批准[20] - 投资项目实行季报制，每季度向公司领导报告[22] 投资处理 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[25] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[27] 财务核算 - 财务部对对外投资全面财务记录和会计核算[31] - 公司每年末对长、短期投资全面检查，对控股子公司审计[31] - 控股子公司每月向财务部报送财务报表[31] 重大事项 - 子公司对收购出售资产等重大事项应及时报告[36] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过后生效[41]