关联交易制度概况 - 关联交易管理制度经2025年8月12日第四届董事会第八次会议审议通过，尚需股东会审议[2] - 本制度由董事会拟定或修改、解释，经股东会批准后生效[18] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联方[5] 交易价格确定 - 成本加成价是在成本基础上加10%的合理利润确定交易价格及费率[10] 价格变动审批 - 清算价格与基准价格相比变动超±5%但不超±10%，由财务部报总经理办公会审批并报董事会备案[10] - 清算价格与基准价格相比变动超±10%，由总经理办公会报董事会审批[11] 价格备案 - 每季度结束后30天内，财务部应将上年度关联交易平均价格报董事会备案[11] 交易审批权限 - 与关联自然人成交金额低于30万元等的关联交易，由法定代表人批准[13] - 与关联自然人交易金额在30万元以上等的关联交易，由董事会审议批准[13] - 与关联人交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计总资产2%以上的关联交易，应提交股东会审议[13] 担保审批 - 为关联方（合并范围内子公司除外）提供担保，需经独立董事专门会议审议且全体独立董事过半数同意[14] 会议决议规则 - 董事会会议所作决议须无关联关系董事过半数通过，出席董事会的无关联董事人数不足3人应提交股东会审议[15] 表决规则 - 股东会就关联交易表决时，关联股东不参与投票、不计入有效表决总数等[15] 交易协议签署 - 关联交易协议不应由同一人代表双方签署[15][16] 关联董事限制 - 关联董事不应在股东会上对关联交易进行说明[15][16] 免审议情况 - 九种关联交易可免予按关联交易方式审议[15][16] 资料置备 - 公司应置备关联交易资料供股东查询[16] 子公司关联交易 - 由公司控制或持有50%以上股份的子公司发生的关联交易视同公司行为[18]