制度审议 - 2025年8月11日公司召开会议审议通过子议案2.24，表决7同意0反对0弃权，无需提交股东会[3] 内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性等五项原则[10] 组织架构与职责 - 股东会为最高权力机构，董事会决策，审计委员会监督，总经理和高管管理日常[10] - 公司应建立科学职责分工和组织架构确保权责到位[10] 内部控制要素 - 公司建立与实施有效内部控制包括内部环境等五要素[16] 子公司管理 - 公司应制定对控股子公司控制政策及程序，督促建内控[19] - 对控股子公司管理控制至少包括建制度等活动[20] 关联交易 - 关联交易内控应遵循诚实信用等原则，不得损害公司和股东利益[22] - 明确股东会等对关联交易审批权限、审议程序和回避要求[22] - 确定关联方名单并及时更新确保真实准确完整[22] - 关联交易需履行审批、报告义务，关联董事和股东表决回避[23] - 关联方占用资源造成损失，董事会应采取保护措施[24] 对外担保 - 对外担保应遵循合法等原则，严格控制风险[26] - 对外担保债务到期延期需重新履行审批程序[28] 募集资金 - 募集资金使用应遵循规范等原则，专户存储管理[31] - 募集资金变更用途需经董事会审议、股东会审批[32] 重大投资 - 重大投资应遵循合法等原则，控制风险[34] - 重大投资项目异常，董事会追究有关人员责任[36] 信息披露 - 公司应制定《信息披露管理制度》做好信息披露[38] - 信息不能保密或已泄漏，向监管部门报告并对外披露[38] 内部控制评价 - 内部控制评价指董事会对内控有效性全面评价并出具报告[41] - 审计部门受审计委员会监督指导，定期检查内控缺陷提建议[41] - 内控评价报告经审计委员会过半数同意提交董事会审议[41] - 董事会应在年报披露时披露内控自我评价报告[41] - 会计师事务所审计时就财务报告内控情况出具评价意见[41] - 公司应在年报披露时披露会计师事务所内部审计报告[41] - 注册会计师对内控有效性有异议，董事会做专项说明[41] 其他 - 公司建立健全内控确保执行并建责任追究机制[42] - 本制度由董事会审议通过后生效实施[45] - 本制度于2025年8月12日由公司董事会发布[46]