审计工作安排 - 审计部每季度至少向董事会或审计委员会报告内审情况及问题，每年至少提交一次内审报告[11] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[11] - 审计部至少每季度检查募集资金存放与使用情况[12] 内控评价流程 - 公司根据相关资料出具年度内控评价报告，至少含董事会声明等内容[14][18] - 内控评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[15] 审计部职责 - 审计部检查评估内控制度，审计会计资料及经济活动[7] - 审计部协助建立反舞弊机制，配合外部审计[7]