审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数，主任委员为独立董事中会计专业人士[4] - 成员由董事会过半数选举产生，任期与董事会一致[4][7] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，通知提前三天送达，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议由出席会议半数以上委员意见做出[11] - 委员连续两次无故不出席，董事会可撤销其职务[12] - 表决方式为记名投票，临时会议可通讯表决[12] 职责与权限 - 行使《公司法》规定监事会职权，审核公司财务信息及披露[7] - 发现公司经营异常可调查，必要时可聘中介，费用公司承担[8] - 发现董事、高管违规，可向董事会、股东会通报或向监管机构报告[8] 制度相关 - 未尽事宜按《公司法》等法规及《公司章程》执行[15] - 与日后文件或修改后《公司章程》冲突时按规定执行并修订报董事会审议[15] - “以上”含本数，“过”不含本数[15] - 由董事会解释和修改，自审议通过之日起生效[15] 文件时间 - 南京药石科技股份有限公司相关文件时间为2025年8月[16]