制度审议 - 2025年8月6日公司召开会议审议通过《关于修订<内部审计工作制度>的议案》，无需提交股东会[3] 组织架构 - 董事会下设审计委员会监督评估内部审计工作，审计部向其报告[9] - 公司设内部审计部对各单位财务收支和经济活动审计监督[10] 审计范围 - 监督对象包括各内部机构、直属（控股）公司、参股公司等[13] - 业务范围包括流程合规审计、健全举报机制等[14] 审计流程 - 审计部门确定重点拟定计划，审计组了解实际情况[17][19] - 审计人员用检查、查询、座谈等方法实施审计[20] 评估披露 - 审计委员会对内控有效性出具意见并报告，评价报告经同意后提交董事会与年报披露[10] 检查处理 - 审计部门至少半年检查重大事件和大额资金往来[23] - 对被审计单位违规行为责令改正、处分、移交主管部门[25][26][27] 人员管理 - 保护内审人员履职，对违规人员处分、移送司法[26] 制度施行 - 制度自审议通过起施行，解释权归董事会[34][35]