募集资金支取与使用 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或独董[8] - 用作特定事项需董事会审议，保荐人或独董同意[15] - 置换预先投入自筹资金在转入专户后6个月实施[12] - 闲置资金现金管理产品期限不超12个月[13] - 闲置资金补充流动资金单次不超12个月[14] 募投项目管理 - 超期限且投入未达50%或搁置超一年，重新论证[11] - 单个项目节余低于100万元或5%免特定程序[16] - 全部完成后节余超10%需股东会审议[16] - 全部完成后节余低于500万元或5%免特定程序[16] 资金监管与报告 - 到账1个月内签三方协议，协议签订后使用[7] - 内部审计至少半年检查一次[26] - 董事会每半年核查进展并披露报告[26] - 年度聘请会计师事务所出具鉴证报告[27] - 保荐人或独董至少半年现场调查一次[28] - 年度出具专项核查报告[28] 其他规定 - 超募资金投资新项目需披露信息[15] - 超额度期限严重视为擅自改变用途[20] - 关注超募、投向变更、节余资金使用情况[30] - 给出资金存放管理使用合规结论[30] - 制度适时修改补充，董事会解释，股东会通过实施[32][33][34]