反舞弊组织架构 - 董事会审计委员会为反舞弊工作领导机构[7] - 管理层负责建立健全内控体系防范舞弊[8] - 内审部门是反舞弊及处理举报常设机构[10] 各部门职责 - 法务部负责审核案件、移送司法和法律诉讼[8] - 财务部负责移交线索、冻结费用和协助收回赔偿[8] - 人力资源部负责办理舞弊人员处分等事项[8] - 董事会办公室负责按规则对舞弊案件提供指导意见[10] 舞弊情况分类 - 损害公司正当经济利益的舞弊包括索取贿赂、转移交易等[12] - 谋取不当公司经济利益的舞弊包括支出贿赂、虚增收入等[14] 举报相关规定 - 举报邮箱为audit@shkmc.com.cn，收信地址在上海张江高科技园区[22] - 15个工作日内向实名举报人回复受理结果[22] - 对违规泄露举报人信息或打击报复人员，予以撤职、解除劳动合同[23] 舞弊处理流程 - 非高层或无严重影响舞弊举报，内审3个工作日报告管理层和董事长[22] - 高层或有严重影响舞弊举报，内审3个工作日向董事会审计委员会报告[22] - 审计部组织牵头舞弊事件评估和调查，必要时可聘外部机构[27] 处罚措施 - 公司对舞弊责任人员按严重程度采取多种处罚措施[31]