募集资金支取与协议签订 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或超募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[8] - 应在募集资金到位后1个月内签三方监管协议[8] 募投项目相关 - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，应重新论证[12] - 以募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[14] 资金使用限制 - 闲置募集资金临时补流单次不超12个月[14] - 现金管理产品期限不超12个月且为非保本型[16] 用途变更与节余处理 - 改变募集资金用途需董事会审议并报股东会审批[18] - 节余低于500万且低于项目净额5%可豁免程序[19] - 节余达项目净额10%且高于1000万需股东会审议[19] 监督检查与报告 - 内审部门每季度检查募集资金情况[21] - 董事会每半年核查募投项目进展并披露[22] - 当年使用募集资金，董事会需出专项报告[21] - 需聘会计师专项审核并披露鉴证结论[22] - 实际与预计使用差异超30%应调整计划并披露[23] - 董秘负责信息披露，董秘办组织实施[23] - 财务部和董秘办日常监督[23] - 保荐或独财每半年现场核查[23] - 年末保荐或独财出专项核查报告[24] - 年度报告披露专项核查结论[24] - 会计师出特定鉴证结论，保荐或独财分析并提意见[24] 违规处理与制度生效 - 保荐或独财发现违规或风险应向深交所报告并披露[24] - 违规处分责任人，责任人可能担责[24] - 制度由董事会解释，股东会审议通过生效及修改[26]