业绩数据 - 2024年公司营业收入2.88亿元，同比增长25.90%，净利润8497.44万元，同比增长35.68%，综合毛利率52.80%[5] - 2024年技术开发与服务收入2.24亿元，同比增长31.42%，测控地面系统建设收入3415.93万元，同比下降16.62%，系统集成收入2042.95万元，同比增长89.02%，软件销售收入975.66万元，同比增长43.18%[5] - 2024年第一至四季度收入分别为3238.17万元、4897.79万元、8147.18万元、12551.47万元，第四季度销售占全年销售43.53%[5] - 2024年前十大收入合同合计金额7071.78万元，当期营业收入6379.29万元，当期营业成本3671.13万元，占当期营业收入比例22.12%[28] - 2024年末应收票据、应收账款期末余额合计2.79亿元，较期初余额增长70.07%[30] - 2024年末应收票据余额1009.56万元，较2023年末增加971.82万元，同比增长2575.04%[36][38] - 2024年末应收账款余额26859.49万元，较2023年末16348.80万元增长10510.69万元，增幅64.29%[47] - 2024年末前十名应收账款合计9572.88万元，占总额35.65%，较2023年末的8714.93万元（占比53.31%）显著下降[47] - 2024年末逾期应收账款前十大客户余额合计5668.78万元，占逾期应收账款余额的53.63%[53] - 2024年末应收账款余额26859.49万元，6个月以内占比45.30%，7至12个月占比15.35%，1至2年占比29.51%，2至3年占比6.25%，3至4年占比3.13%，4年以上占比0.46%[62] - 2024年公司应收账款周转率为1.19次，2023年为1.39次，同行业可比公司2024年平均值为1.75次，2023年为1.82次[71] - 2024年末公司预付款项账面余额3353.56万元，较期初增长101.72%，前五名供应商预付款合计2535.05万元，占期末余额的75.59%[79][82] - 截至2024年末，相关项目递延收益余额为2507.71万元[85] - 2024年经营类预付账款期末余额496.21万元，占当期营业收入比为1.72%，2023年占比0.82%[89] 业务分析 - 技术开发与服务类收入增长得益于深化存量客户合作和拓展商业航天客户[10] - 软件销售类业务收入增加得益于产品研发升级和扩充销售团队[11] - 测控地面系统建设类收入下降受个别项目交付进度等因素影响[12] - 系统集成类业务收入增长得益于挖掘用户需求和拓展新客户[12] - 公司不同类型项目收入、成本和毛利差异显著，技术开发与服务类项目收入占比最高，软件销售类项目毛利率高于公司整体平均水平[15][16] - 技术开发与服务类项目成本主要包括外协服务费、直接人工和其他直接费用，毛利率低于标准化软件销售[15][16] - 软件销售类项目成本主要为少量直接人工和其他直接费用，毛利率显著高于公司整体平均水平[16] - 测控地面系统建设需外购大量设备，毛利率较前两类硬件比重较小的业务更低[16] - 系统集成类项目硬件成本占主导，整体毛利率相对较低[16] 应收账款管理 - 公司对应收票据采用与应收账款一致的组合计提法计提坏账准备[40] - 公司认为应收票据追偿风险可控，坏账准备计提充分[40] - 2024年末应收票据到期兑付比例为100%[41] - 公司认为报告期内应收账款坏账准备计提充分，基于优质客户结构、优于行业的账龄分布等因素[69][70] - 公司建立客户信用管理和应收账款监控与催收的内控制度[56][57] - 新客户引入需严格信用评估与审批，存量客户定期信用复评与动态跟踪，设置差异化合作策略[76] - 财务部每周监控应收账款，销售专员催收账款，逾期启动分级催收机制，定期召开回款会议[76] - 合同明确付款节点和违约责任，严格执行预期信用损失模型，核销坏账需内部审批[77] - 2025年对部分逾期账款启动司法程序，风险管理措施有效[78] 未来展望 - 截至2024年12月31日，公司在手订单规模达2.71亿元，与2024年度全年度营业收入规模相当[20][87] - 公司多数项目执行周期集中在3个月至1年，少量复杂度高的项目可达1年至2年[88] - 预计外协外购成本占收入比为30%-36%[88] 研发情况 - 2024年研发费用发生额4016.63万元，同比增长44.39%[94] - 2024年研发人员年均人数较上年增加12人（+38.71%），达到43人[100][101] - 2024年研发人员人均薪酬增长6.88%，年平均薪酬为40.75万元[100][101] - 2024年研发人员薪酬总额为1752.18万元，较上年增长570.27万元（+48.24%）[101] - 2024年研发项目数量为18个，较上年增加3个（+20.00%）[101] - 2024年研发费用中技术服务费为1662.76万元，当期投入超80%用于设计与实现或系统验证阶段[102][104] - 深空任务综合仿真分析平台处于软件测试阶段，投入396.03万元[99] - 在线洞察太空平台处于设计与编码阶段，投入8.03万元[99] - 太空目标态势分析APP已结项，投入3.52万元[99] - 自动化轨道确定技术处于软件测试阶段，投入53.75万元[99] - 公司研发人员均为研发专员，岗位职责清晰，无人员混同及费用分摊情况[109] - 公司建立完善研发工时管理制度，能按实际工时分摊研发人员费用[109]