审议决策 - 2025年7月31日公司召开会议通过《关于制定<子公司管理制度>的议案》[3] 子公司定义 - 子公司包括独资、全资收购设立、控股超50%或能控制决策、持股低于50%但能实际控制的公司[5] 人员管理 - 公司总经理委派或提名子公司董事等人员并统一管理监督[8] 会议备案 - 子公司需在股东会等结束后两工作日报会议决议及资料备案[11] 经营管理 - 子公司经营遵守法规政策，依公司规划定目标[13] - 子公司总经理年末编年度报告及下年计划[14] 交易决策 - 子公司大额交易经董事会审议并报告公司[14] 利润分配 - 子公司董事会制定现金分红为主的利润分配政策[15] 融资担保 - 子公司对外融资需论证并报批[15] - 子公司对外担保等行为需按规定批准[16] 财务管理 - 子公司财务受公司指导监督，制订制度备案[18] - 子公司按月报财务报表，年末报年报和预算报告[18] - 子公司负责人不得违规借款和越权签批[19] - 子公司财务人员可拒违规付款并报告公司[20] - 子公司按目标安排预算，完成情况作考核依据[20] - 子公司敏感财务行为经公司评估决策[20] 绩效考核 - 子公司建立绩效考核体系报公司批准[22] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计监督[24]