公司治理 - 制定年报工作规程完善公司治理机制[2] 审计安排 - 审计委员会检查拟聘事务所及注册会计师资格[4] - 续聘或改聘事务所需经董事会和股东会决议[4][5] 信息汇报 - 管理层和财务总监向审计委员会汇报情况[7] 审计流程 - 确定审计时间安排[7] - 财务总监提交审计材料[9] - 审计委员会审阅报表并沟通事宜[9][10] - 沟通审计问题并监督[8] - 督促提交审计报告并记录[8] - 对审计后财报表决并提交报告决议[8]