证券投资额度审议 - 交易额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露[11] - 额度占比超50%且超5000万元或依章程应提交股东大会的，经董事会后提交股东大会[11] 投资资金规定 - 用自有闲置资金，不能用募集及政府专项补助资金投资[5] 管理职责分工 - 成立工作小组或指定专人负责相关事宜[7] - 财务部门负责资金调拨、管理、账务处理和资料归档[7] 合同与授权管理 - 开户合同由法定代表人或授权人员签署[15] - 交易操作实行授权管理，交易授权书由法定代表人或授权人员签发[15] 操作与风险控制 - 操作和资金管理人员分离，资金调拨按内控审批[17] - 业务档案保管不少于10年[19] 违规处理 - 违规致使公司损失，相关人员担责[18] - 合规风险公司承担，违规风险或损失行为人承担[22] - 违规给予处罚并追究民事赔偿，构成犯罪移送司法[22] 制度相关 - 未尽事宜适用法律法规和《公司章程》[24] - 条款冲突以后续规定为准[24] - 董事会负责解释与修订[25] - 经董事会、股东会审议通过生效执行及修改[25]