审计委员会 - 至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告等[7] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[7] 审计流程 - 审计部应提前3个工作日送达审计通知书，特殊情况实施审计时送达[11] - 被审单位对审计报告初稿有异议，应在10日内提出书面意见[12] 违规处理 - 内部审计人员失职公司将给予处分[17] - 被审计单位或个人违规审计部门责令改正，严重时公司给予处分[17] 保密与制度 - 内部审计部负责人离职后对商业秘密保密至公开前[17] - 制度未尽事宜按国家法律等执行并修订，由董事会负责[17] - 制度经董事会审议通过生效[17]